เบี้ยประกันภัยที่ต้องรายงานต้องเสียภาษีหรือไม่?

2024 ผู้เขียน: Fiona Howard | [email protected]. แก้ไขล่าสุด: 2024-01-10 06:43

คุณต้องรายงานการคืนภาษีของรัฐบาลกลางสำหรับดอกเบี้ยปลอดภาษีที่คุณได้รับจากพันธบัตรเทศบาล แม้ว่า ดอกเบี้ยไม่ต้องเสียภาษี พันธบัตรเทศบาลแบบพรีเมียมมีข้อดีหลายประการ ได้แก่: รายได้ปลอดภาษี: พันธบัตรเทศบาลมักได้รับการยกเว้นภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง รัฐ และท้องถิ่น

เบี้ยประกันต้องเสียภาษีหรือไม่

หากพันธบัตรให้ดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษี คุณต้องตัดจำหน่ายเบี้ยประกันภัย จำนวนที่ตัดจำหน่ายนี้ไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนในการกำหนดรายได้ taxable … ตราบใดที่พันธบัตรนั้นถือไว้จนครบกำหนด จะไม่มีการเพิ่มหรือขาดทุนจากเงินทุนที่เกี่ยวข้องกับพันธบัตร

ฉันจะรายงานเบี้ยประกันในการคืนภาษีได้ที่ไหน

อย่างไรก็ตาม หากคุณได้รับพันธบัตรที่ได้รับการยกเว้นภาษีในระดับพรีเมียม ให้รายงานเฉพาะจำนวนเงินสุทธิของดอกเบี้ยที่ได้รับการยกเว้นภาษีใน บรรทัด 2a ของแบบฟอร์ม 1040 หรือ 1040-SR (นั่นคือ ส่วนเกินของดอกเบี้ยที่ได้รับยกเว้นภาษีที่ได้รับระหว่างปีจากค่าเบี้ยประกันภัยตัดจำหน่ายสำหรับปี)

เบี้ยประกันภัยแบบไม่ครอบคลุมต้องเสียภาษีหรือไม่

สำหรับพันธบัตรที่ต้องเสียภาษีแบบไม่ครอบคลุม ข้อบังคับชั่วคราว do ไม่ต้องการให้นายหน้าถือว่าค่าเบี้ยประกันภัยที่ต้องเสียภาษีกำลังถูกตัดจำหน่าย ดังนั้นนายหน้าจะรายงานรายได้ดอกเบี้ยโดยไม่ต้องตัดจำหน่าย

พันธบัตรประเภทใดไม่ต้องเสียภาษี

โดยทั่วไป เฉพาะพันธบัตรที่ออกโดยรัฐบาลท้องถิ่นและของรัฐ (เช่น พันธบัตรเทศบาล) ได้รับการยกเว้นภาษีและอาจมีการใช้กฎพิเศษ คุณต้องจ่ายภาษีทั้งการจ่ายดอกเบี้ยและกำไรจากการขาย หากคุณแลกพันธบัตรก่อนวันครบกำหนด